新书推荐｜巴曙松教授主编《金融伦理通识》正式出版

《金融伦理通识》

主编：巴曙松

ISBN: 978-7-1116-5329-5

机械工业出版社2020年6月出版

总页码：286

定价：59元

1. 《金融伦理通识》主编简介

    巴曙松：北京大学汇丰金融研究院执行院长；中国银行业协会首席经济学家

2. 书籍简介

    本书以伦理理论与实践的互动为主线，围绕提高人文综合素养和伦理决策能力，涵盖了职业伦理、企业伦理、营销伦理、投资伦理等金融伦理主要范畴。对于金融领域伦理问题高发的金融市场伦理，以及金融科技师特别需要掌握的技术伦理，本书也分别设置了两章专门讲解。全书全面、系统地介绍了金融及商业、技术等相关的伦理学基础知识和基本原理，也展现了金融科技对金融行业变革带来的新的伦理要求及其前沿研究成果。

    作为对相关行业、机构和从业人员具有指导意义的规范性职业伦理通识读本，本书将有利于提升相关领域伦理研究的系统性、有效性及可操作性，从源头上防控金融科技从业人员的职业伦理风险，推动这一研究领域和实践的科学化、标准化及规范化。

    本书可作为深港澳金融科技师一级考试的复习指导用书，也适用于从事或有志于从事金融科技的从业人员、金融机构相关业务部门工作者以及希望了解金融科技相关理论知识及实际应用的读者学习参考。

3. 前言

    我们正处在一个伟大的变革时代，尤其是1978年改革开放以来，中国经济的发展创造了人类历史上罕见的奇迹。其中，1992年，社会主义市场经济体制的确立是中国全面迈向现代化的重要标志。这一现代化的进程自然也包括了与市场经济相对应的道德基础和伦理原则的演进，以及与既有道德伦理体系的碰撞和融合。总之，当今中国社会的道德观念、体系问题，尤其是与日益发展完善的市场经济相匹配的伦理，其内在要求和外在环境都发生着深刻的变化。

    然而与之不相称的是，当前部分从业人员的相关知识、理念、方法匮乏，由此引发的问题令人担忧，这种状况在对专业要求较高的金融领域尤其突出。随着技术进步和全球化等因素，由此产生的矛盾还在加剧，特别是发生在金融领域的腐败、渎职、欺诈、操纵市场等触目惊心的丑闻和侵犯用户隐私等不道德行为，已经成为影响该行业公众形象和可持续发展的重要因素，甚至会引发社会问题。

    其中的教训和根源值得认真反思。美国著名作家戴维·布鲁克斯曾指出，“尽管这种由浪漫主义文化、高科技与精英制度构成的环境并没有把我们变成一个道德败坏的民族，却让我们更难清楚地表述道德问题。我们很多人都对辨别是非和培养品格有本能的认识，但是这种认识非常模糊，也不会通过缜密的思考去寻找合适的方法。我们对外在的、跟职业相关的事情了如指掌，但对内在的、涉及道德的事情却不甚了了。维多利亚时代的人们在谈到性的时候羞于开口，同样，我们在涉及道德问题时也常常遮遮掩掩。”这指出了在美国当代社会，人们缺乏对道德问题的知识的现实，但确实也值得我们引以为戒。

    其实，马克思说过，“如果有10%的利润，它就保证到处被使用；有20%的利润，它就活跃起来；有50%的利润，它就铤而走险；为了100%的利润，它就敢践踏一切人间法律；有300%的利润，它就敢犯任何罪行，甚至绞首的危险”。商业追求效率和利益最大化，伦理彰显平等、公正、自由等普世价值。两者之间的内在冲突在人类文明演进的漫长过程中不断失衡和平衡，在漫长的调整和演进中，最终能够在现代文明中相得益彰。所以如何在利益和道德之间进行伦理决策，是每一个金融机构、每一位金融从业人员都需要具备的素质和能力。这种伦理行为准则的研究和持续培训，将随着金融科技领域的兴起而深化，相应成为一整套社会化伦理治理体系的重要组成部分。这正是本人主持编写本书的初衷，也是承担本书编写组织工作的北京大学汇丰金融研究院重要的社会责任和使命所在。

    因此，本书力图通过七个章节的阐述，使有志于从事金融科技师的读者能够系统学习相关的知识、方法、工具和案例。另外，本书也是一本帮助金融机构和个人指导伦理决策的手册，更是对金融科技伦理这一新兴子学科的有益探索。本书在编写过程中着重体现了理论和实践的统一、经典与前沿的统一、问题和解决方法的统一、探索和应用的统一。

    具体而言，第一章“导论：理论与实践基础”、第二章“企业伦理”主要是先提供伦理学、商业伦理、利益相关者分析以及企业社会责任的基础理论及主要分析框架，供学员系统学习全书内容所必须具备的伦理学基础知识，掌握商业伦理决策的基本理论、方法、工具。这两章主要由本力编写，梁捷参与了其中第二节的部分工作。

    第三章主要是从个体的角度阐释了职业伦理、职业道德、职业素养等重点内容，尤其专门讨论了商业贿赂这一金融职业易发、高发的非道德行为的危害、成因和伦理治理原则。该章主要由梁捷编写，何清颖、叶静分别撰写了其中第三节及第四节的部分内容，本力亦有贡献。金融科技是金融与技术领域跨界融合创新发展的产物。金融市场和科技应用这两方面的伦理问题是该专业人士需要探讨和解决的主要内容。尤其是随着金融市场的创新发展和金融科技等新兴领域的巨大进步，数据泄露、被盗取和金融算法被操控的风险越来越突出，人工智能、区块链等新兴技术应用中的伦理问题也备受争议，对金融科技等涉及高度技术化知识体系的职业伦理提出了更高要求。第四章和第五章围绕金融市场和技术两方面的伦理问题展开了探讨。

    第四章“金融市场伦理”由本力、朱晓天、张琦杭、都闻心各负责一节，郑磊亦有贡献；第五章“技术伦理”主要由郑磊负责，何清颖编写了技术评估的相关内容。从资金的流向和经营的角度来看，营销是资金流入形成收入的过程，投资是资金流出形成资产的过程。营销和投资是金融活动的重要环节，是体现企业职业价值观的关键所在，也是金融领域中效率和道德冲突最为强烈的两个方面。因此，本书最后两章着重探讨“营销伦理”，“投资伦理”。其中，第六章“营销伦理”由曹明明、本力编写，第七章“投资伦理”由郑磊、张琦杭编写。

    在本书编写过程中，深圳市地方金融监督管理局、中国人民银行深圳市中心支行、中国银行保险监督管理委员会深圳监管局、中国证券监督管理委员会深圳监管局，以及深圳市金融科技协会、资本市场学院、香港银行学会、深圳市特许金融分析师（CFA）协会等机构、组织都给予了指导、支持和帮助，在此一并致谢。最后，要特别感谢中国平安保险（集团）股份有限公司原监事会主席、博时基金管理有限公司独立董事顾立基先生，社会价值投资联盟（深圳）秘书长白虹女士，深圳特许金融分析师（CFA）协会理事刘业民先生和中山大学法学院丁建峰副教授为本书提出的宝贵意见和极其专业的改进建议。书中的疏漏之处和问题皆由编写人员负责，也恳请各位专家、同仁指出。

    在2019年8月20日举办的美国商业圆桌会议（Business Round Table）上，包括美国最大银行的行长和世界最大航空公司的首席执行官，以及亚马逊CEO贝佐斯、苹果CEO库克在内的美国近200家最大公司CEO发表声明，公司不仅要注重利润，也要注重社会责任。“我们的每个利益相关方都是必不可少的，我们承诺为所有人创造价值，为公司、社区和国家的未来成功创造价值。”我们也希望通过本书的努力，在为深港澳金融科技人才培养及相关人士学习提供必要支持和有益探索的基础上，与更多有志之士共同致力于为金融领域的价值创造提供价值观层面的贡献。

巴曙松撰

4. 目录

编写说明

前言

学习大纲

第一章  导论：理论与实践基础

第一节  伦理的源流：理论与实践的演进

第二节  伦理学：从理论到实践决策

第二章  企业伦理

第一节  企业的价值观与法人人格

第二节  利益相关者理论

第三节  企业社会责任

第三章  职业伦理

第一节  职业伦理概述

第二节  职业伦理的含义

第三节  职业伦理的职业特点

第四节  商业贿赂

第四章  金融市场伦理

第一节  市场经济伦理原则

第二节  金融市场交易的伦理问题

第三节  金融市场风险管理的伦理问题

第四节  金融市场信息安全伦理

第五章  技术伦理

第一节  技术伦理概述

第二节  技术伦理基本原则

第三节  新兴技术的伦理

第四节  技术评估

第五节  金融科技主要技术应用伦理

第六章  营销伦理

第一节  营销伦理概述

第二节  金融领域中的营销伦理

第七章  投资伦理

第一节  投资的伦理问题

第二节  有伦理目标的投资

参考文献